Los documentos de impuestos llegarán este mes

Este mes, my529 enviará documentos fiscales relacionados con las transacciones de su cuenta my529. Estos documentos pueden ayudarle a preparar sus declaraciones de impuestos de 2021.

Declaración de impuestos federales sobre la renta

Si retiró fondos de su cuenta 529 o transfirió dinero a otro plan 529 calificado de las cuentas que tenía en 2021, my529 le enviará un Formulario 1099-Q (Pagos de programas educativos calificados) del IRS antes del 31 de enero de 2022. Si el retiro se envió al beneficiario de la cuenta o a una institución educativa elegible, el beneficiario recibirá el Formulario 1099-Q.

El 1099-Q reporta el total de todos los retiros que realizó en 2021. No tiene que declarar la distribución en su declaración de impuestos si utilizó un retiro para gastos educativos calificados (incluidos los gastos de matrícula para preescolar-12 de hasta $10,000 por beneficiario y año calendario, determinadas pasantías y devoluciones de ciertos préstamos estudiantiles).

Si usó un retiro para pagar gastos no calificados, la parte de las ganancias está sujeta al impuesto federal sobre la renta como ingreso ordinario. También puede aplicarse una multa por impuestos federales del 10 % sobre la porción de las ganancias.

Declaración de impuestos sobre la renta de Utah

Si usted es un contribuyente de Utah que contribuyó, retiró o reinvirtió dinero en sus cuentas my529 en 2021, my529 enviará el Formulario TC-675H (Declaración de impuestos de contribuciones, retiros y transferencias de my529) a más tardar el 31 de enero de 2022. Utilice el TC-675H para reclamar los beneficios del impuesto a la renta de Utah o reporte los retiros, las reinversiones y las transferencias no calificadas en su declaración de impuestos sobre la renta de Utah de 2021.

my529 también enviará una copia de su TC-675H a la Comisión de Impuestos de Utah. No necesita adjuntar su TC-675H a su declaración de impuestos sobre la renta del estado de Utah. Mantenga su TC-675H para justificar su reclamo de un crédito fiscal si la Comisión de Impuestos de Utah lo audita.

Si no recibe el Formulario 1099-Q o el TC-675H antes del 31 de enero de 2022, puede acceder a su cuenta my529.org o contactarse con my529 para obtener los formularios.