Información sobre los documentos fiscales del 2023

Podrá acceder a los documentos fiscales en enero del 2024 a través de su cuenta my529.

my529 enviará copias físicas de los formularios antes del 31 de enero del 2024 a los titulares o beneficiarios de cuentas con preferencias de entrega por correo. Si no recibe sus documentos fiscales antes de esta fecha, inicie sesión en su cuenta en línea o comuníquese con my529. Los titulares de cuentas recibirán formularios fiscales si han efectuado contribuciones, retiros o reinversiones de dinero en sus cuentas.

Declaración de impuestos federales sobre la renta

Formulario 1099-Q del IRS (Pagos de programas de educación calificados). my529 le enviará este formulario si retiró fondos de su cuenta 529 o transfirió dinero a otro plan 529 calificado de las cuentas que tenía en el 2023. Si el retiro se envió al beneficiario de la cuenta o a una institución educativa elegible, el beneficiario recibirá el 1099-Q.

El 1099-Q informa el total de todos los retiros que realizó en el 2023, sin distinguir entre gastos calificados y no calificados. No es necesario que informe la distribución en su declaración de impuestos si utilizó un retiro para gastos de educación calificados.

Si retiró fondos para pagar gastos no calificados, la parte de las ganancias está sujeta al impuesto federal sobre la renta como ingreso ordinario. También puede aplicarse una multa por impuestos federales del 10 % sobre la porción de las ganancias.

Declaración de impuestos sobre la renta de Utah

Formulario TC-675H (Declaración de impuestos my529 para contribuciones, retiros y transferencias). my529 enviará este formulario a los contribuyentes de Utah que hayan contribuido, retirado o reinvertido dinero de o hacia sus cuentas my529 en el 2023.

Utilice el formulario para reclamar los beneficios del impuesto a la renta de Utah o reporte los retiros, las reinversiones y las transferencias no calificadas en su declaración de impuestos sobre la renta de Utah del 2023. my529 también enviará una copia de su TC-675H a la Comisión de Impuestos de Utah. No necesita adjuntarlo a su declaración de impuestos sobre la renta del estado de Utah. Conserve el formulario para validar su solicitud de crédito fiscal en caso de auditoría.