Términos clave

¿No está seguro de qué significan algunos términos? Encuentre explicaciones de los términos clave aquí.

 

Plan 529
Un plan con ventajas fiscales creado conforme a la Sección 529 del Código Tributario a fin de ayudar a las familias a ahorrar para los gastos calificados de educación superior, lo que incluye gastos de matrícula desde la educación preescolar hasta la secundaria, de un beneficiario.

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Acuerdo de la cuenta
El documento que el titular de la cuenta envía para abrir una cuenta con my529. my529 ofrece cuatro tipos de cuentas. Cada tipo de cuenta tiene un acuerdo de cuenta separado.
  • Cuenta individual. Acuerdo de cuenta individual (Formulario 100)
  • Cuenta institucional. Acuerdo de cuenta institucional (Formulario 102)
  • Cuenta UGMA/UTMA. Acuerdo de cuenta UGMA/UTMA (Formulario 104)
  • Cuenta para beca. Acuerdo de cuenta para beca (Formulario 106)

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Opción de inversión basada en grupos por edad
Uno de los tres tipos de opción de inversión ofrecidos por my529. La asignación de dinero en la inversión subyacente depende de la edad del beneficiario o la inscripción en la universidad, y cambia en función de esto. Consulte Fondos subyacentes o Inversiones subyacentes a continuación.

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Cargos de los activos
Un cargo evaluado respecto a los fondos totales en una cuenta como un porcentaje del valor de la cuenta. Consulte también Índice de gastos operativos a continuación.

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Beneficiario
La persona designada en el Acuerdo de la cuenta para quien se abre una cuenta my529 y cuyos gastos calificados de educación superior, lo que incluye los gastos de matrícula desde educación preescolar hasta la secundaria, se pagarán desde la cuenta.

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Opción de inversión personalizada
Uno de los tres tipos de opción de inversión ofrecidos por my529. El titular de una cuenta o representante que invierte en una opción de inversión personalizada asume la responsabilidad total en el diseño de su asignación personalizada de activos de las inversiones subyacentes disponibles.

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Institución educativa calificada

Cualquier instituto, universidad o escuela comercial en Estados Unidos o el extranjero que participa en programas de ayuda financiera federal para estudiantes. Consulte la Solicitud gratuita de ayuda federal para estudiantes (FAFSA) en fafsa.ed.gov con el fin de obtener una lista de escuelas participantes.

Educación preescolar hasta escuelas de 12.° grado públicas, privadas y religiosas.

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Cuentas aseguradas por la FDIC
my529 ofrece una opción de inversión FDIC-Insured. my529 también ofrece opciones de inversión que incluyen cuentas aseguradas por la FDIC como inversiones subyacentes. my529 mantiene la opción de inversión FDIC-Insured y las cuentas aseguradas por la FDIC en un fideicomiso en el Banco Sallie Mae y U.S. Bank (en conjunto, Bancos). El dinero en estas cuentas está asegurado por la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC) en una base de transferencia inmediata a cada titular de una cuenta en cada banco hasta el monto máximo establecido por la ley federal, que es de $250,000 en cada banco. El monto de seguro de la FDIC que se le brinda al titular de una cuenta se basa en el total (1) del valor proporcional de la inversión del titular en las cuentas aseguradas por la FDIC en cada banco, más (2) el valor de otras cuentas (si las hubiera) propiedad del titular de la cuenta y mantenidas en cada Banco, según lo determinan los Bancos y las regulaciones de la FDIC.

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Poder legal limitado (LPOA)
El titular de una cuenta puede otorgar a una entidad o individuo la autoridad de un LPOA a fin de que acceda a las cuentas my529 y que realice ciertas transacciones en su nombre.

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Miembro de la familia del beneficiario

Un miembro de la familia del beneficiario puede tener la siguiente relación con este:

  • Padre o madre
  • Hermano o hermana
  • Abuelo o abuela
  • Hijo o hija
  • Nieto o nieta
  • Hijo o hija adoptado o adoptada legalmente
  • Padrastro o madrastra
  • Hijastro o hijastra
  • Cuñado o cuñada
  • Yerno o nuera
  • Suegro o suegra
  • Hijo o hija de un hermano o hermana
  • Cónyuge del beneficiario
  • Cónyuge de cualquiera de las personas mencionadas anteriormente
  • Primo hermano o prima hermana

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Índice de gastos operativos
Un cargo de activos cobrado por Vanguard y Dimensional por cada inversión subyacente. La rentabilidad de las inversiones subyacentes se excluye del índice de gastos operativos para cada inversión subyacente aplicable.

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Gastos de educación superior calificados

Estos son algunos de los gastos que califican para hacer retiros de la cuenta libres de impuestos:

  • Matrícula, comisiones, libros, suministros y equipos requeridos por un beneficiario para matricularse o asistir a una institución educativa calificada, como una instituto, universidad o escuela de formación profesional.
  • Computadoras, equipos adicionales, software educativo y acceso a Internet y servicios relacionados cuando sean utilizados principalmente por el beneficiario mientras esté matriculado en una institución educativa calificada.
  • Alojamiento y alimentación para un beneficiario matriculado al menos medio tiempo en una institución educativa elegible. El gasto no puede exceder el costo determinado por la institución educativa calificada en lo que respecta al alojamiento y alimentación en el campus.
  • Los gastos para servicios requeridos por un beneficiario con necesidades especiales a fin de inscribirse o asistir a una institución educativa elegible.
  • Los titulares de una cuenta my529 pueden hacer retiros libres de impuestos para los gastos de la matrícula desde educación preescolar hasta la secundaria en escuelas públicas, privadas o religiosas. Los pagos para gastos de matrícula desde educación preescolar hasta la secundaria no pueden exceder un total combinado de $10,000 por año calendario por beneficiario entre todos los programas de matrícula calificados, incluido my529.

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Reasignación
El proceso de mover fondos de la cuenta a asignaciones de inversión subyacente objetivo predeterminadas por la edad del beneficiario. La reasignación de fondos solamente aplica a opciones basadas en la edad u opciones de inversión personalizadas. No aplica a opciones de inversión fija. Una reasignación no cuenta como un cambio en la opción de inversión.

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Reajuste
El proceso de devolver las inversiones subyacentes de una cuenta a una asignación de inversión seleccionada u objetivo.

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Reinversión
Un monto retirado de un plan 529 calificado y depositado dentro de 60 días en otro plan 529 calificado en beneficio de (1) el mismo beneficiario u (2) otro beneficiario que sea miembro de la familia del beneficiario.

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Valor estable
Un fondo de valor estable se enfoca en preservar el capital y brindar liquidez, al tiempo que genera retornos constantes a los titulares de cuentas my529 que ahorran para estudios superiores. El fondo invierte en bonos corporativos y gubernamentales de alta calidad con fechas de vencimiento a corto y mediano plazo.

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Opción de inversión estática
Uno de los tres tipos de opción de inversión ofrecidos por my529. La opción mantiene la misma asignación de inversión subyacente durante la vida de la cuenta.

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Fondos subyacentes o inversiones subyacentes
Basándose en la opción de inversión seleccionada para una cuenta, my529 invierte las contribuciones de la cuenta en una combinación de fondos de The Vanguard Group o Dimensional Fund Advisors, PIMCO Interest Income Fund y las cuentas aseguradas por la FDIC que my529 mantiene en fideicomiso en el Banco Sallie Mae y U.S. Bank. Nos referimos a estas inversiones como fondos subyacentes o inversiones subyacentes. El titular de la cuenta no posee estas inversiones subyacentes. Consulte Unidad a continuación.

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Cuenta UGMA/UTMA
Una cuenta UGMA/UTMA se financia con dinero regalado o transferido al beneficiario conforme a la Ley Uniforme de Donaciones a Menores o a la Ley Uniforme de Transferencias a Menores. Los fondos de cuentas UGMA/UTMA se encuentran controlados por una persona que tiene al menos 18 años que no es el titular beneficiario y que transferirá los fondos al beneficiario cuando dicha persona cumpla la mayoría de edad.

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Unidad
Intereses de titularidad emitidos por el fideicomiso my529 correspondientes a las posiciones de fondos subyacentes mantenidas por el fideicomiso my529. Los titulares de la cuenta no son propietarios de los fondos subyacentes.

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Precio de la unidad
El precio de una unidad my529 se determina por el valor de los fondos subyacentes respectivos. El valor de cada unidad se calcula luego del cierre de las operaciones del mercado cada día hábil (normalmente a las 4 p. m., Hora del Este).

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