Usted ha estado ahorrando; y ahora está preparado para efectuar un retiro.
A continuación encontrará lo que necesita saber.

Cómo retirar fondos

  • En línea. Ingrese a Acceso a la cuenta. Haga clic en Retiros. Los fondos pueden depositarse electrónicamente en su cuenta bancaria o en la de su beneficiario.
  • Correo postal o fax. Envíe un formulario de solicitud de retiro (Formulario 300). Puede indicarle a my529 que le envíe un cheque por correo postal a usted, a su beneficiario, a la escuela donde su beneficiario está inscrito, a otro plan de ahorros universitarios 529 o a una cuenta ABLE. Los retiros que sean para pagar los gastos de matrícula desde la escuela primaria hasta la secundaria se enviarán solo a la cuenta del titular.
  • Algunos retiros pueden requerir una firma de garantía. Lea la Descripción del programa para obtener más información.
  • my529 debe por ley federal emitir un formulario 1099-Q del IRS cuando se retiran los fondos de una cuenta. Lea la Descripción del programa para obtener más información.

Gastos de educación superior calificados

  • Matrícula, cargos obligatorios, libros de texto, suministros y otros equipos necesarios para asistir a cualquier escuela, universidad o escuela técnica en los Estados Unidos o en el extranjero que participe en la ayuda financiera federal para estudiantes.
  • Computadoras, equipos adicionales, software educativo y acceso a Internet y servicios relacionados cuando sean utilizados principalmente por el beneficiario mientras esté inscrito en una institución educativa calificada.
  • Los gastos de alojamiento y alimentación, si no exceden la cantidad estipulada en el costo de asistir a la escuela en la cual su beneficiario está inscrito por lo menos medio tiempo. Lea la Descripción del programa para obtener más información.
  • Los gastos para servicios requeridos por un beneficiario con necesidades especiales para inscribirse o asistir a una institución educativa elegible.
  • Los gastos de matrícula desde la escuela primaria hasta la secundaria en escuelas públicas, privadas o religiosas

Ejemplos de gastos que no califican

  • Los gastos de alojamiento y alimentación que excedan la cantidad estipulada en el costo de asistir a la escuela en la cual su beneficiario está inscrito
  • Gastos de viaje y transporte
  • Pagos de préstamo estudiantil
  • Pagos de seguro
  • Gastos deportivos y de entretenimiento
  • Cargos de fraternidad y hermandad femenina

Sanciones tributarias por retiros no calificados

  • La parte de las ganancias de un retiro no calificado está sujeta al impuesto sobre la renta federal y, para los residentes de Utah, al impuesto sobre la renta estatal.
  • La parte de las ganancias de un retiro no calificado también está sujeta a una sanción tributaria federal del 10 por ciento, excepto en ciertas circunstancias; la muerte, incapacidad, el otorgamiento de una beca o el ingreso a una academia de servicio de los EE.UU. del beneficiario.
  • Un titular de cuenta que es un contribuyente de Utah debe pagar un impuesto estatal sobre la renta de Utah sobre la parte de las ganancias de un retiro no calificado además de pagar el impuesto sobre la renta federal y las multas. El titular de cuenta de Utah debe también reembolsar el monto de retiro no calificado como ingresos en su formulario de impuestos sobre la renta del estado de Utah para el año fiscal en el que se realizó el retiro no calificado. (Si las contribuciones se realizaron para el año actual o anterior y el contribuyente no recibió crédito de my529, no se requiere reembolso por un retiro no calificado.)
  • Consulte a su asesor fiscal sobre lo que significa un retiro calificado.

Si su beneficiario decide no ir a la universidad

Usted puede transferir los fondos de su cuenta a otro beneficiario que sea miembro de la familia del beneficiario anterior.

Lea la Descripción del programa para obtener más información.