College student

Usted ha estado ahorrando y ahora está listo para efectuar un retiro.
Esto es lo que necesita saber.

Cómo retirar fondos

  • En línea. Ingrese a Acceso a la cuenta. Haga clic en Retiros. Los fondos pueden depositarse electrónicamente en su cuenta bancaria o en la cuenta de su beneficiario.
  • Correo electrónico o fax. Envíe una solicitud de retiro (Formulario 300). Puede indicarle a my529 que le envíe un cheque por correo postal o que lo envíe a su beneficiario, la escuela donde su beneficiario está matriculado, a otro plan de ahorros universitarios 529 o a una cuenta ABLE (Achieving a Better Life Experience). Los retiros que sean para pagar los gastos de matrícula desde la educación preescolar hasta la secundaria solo se enviarán al titular de la cuenta.
  • Algunos retiros pueden requerir una firma de garantía. Lea la Descripción del programa para obtener más información.
  • Según la ley federal, my529 debe emitir un Formulario 1099-Q del IRS cuando se retiran fondos desde una cuenta. Lea la Descripción del programa para obtener más información.

Gastos de educación superior calificados

  • Matrícula, cargos obligatorios, libros de texto, suministros y otros equipos necesarios para asistir a cualquier instituto, universidad o escuela técnica en los Estados Unidos o en el extranjero que participe en la ayuda financiera federal para estudiantes.
  • Computadoras, equipos adicionales, software educativo y acceso a Internet y servicios relacionados cuando sean utilizados principalmente por el beneficiario mientras esté matriculado en una institución educativa calificada.
  • Gastos de alojamiento y alimentación, si no exceden la cantidad especificada en el costo de asistir a la escuela en la que el beneficiario está matriculado, al menos por medio tiempo. Lea la Descripción del programa para obtener más información.
  • Los gastos para servicios requeridos por un beneficiario con necesidades especiales a fin de inscribirse o asistir a una institución educativa elegible.
  • Gastos de matrícula desde la educación preescolar hasta la secundaria en escuelas públicas, privadas o religiosas

Ejemplos de gastos que no califican

  • Gastos de alojamiento y alimentación que exceden las cantidades especificadas en el costo de asistir a la escuela en la que el beneficiario está matriculado
  • Gastos de viaje y transporte
  • Pagos del préstamo estudiantil
  • Pagos de seguro
  • Gastos deportivos y de entretenimiento
  • Cargos de fraternidad y hermandad femenina

Sanciones tributarias por retiros no calificados

  • La parte de las ganancias de un retiro no calificado está sujeta al impuesto sobre la renta federal y, para los residentes de Utah, al impuesto sobre la renta estatal.
  • La parte de las ganancias de un retiro no calificado también está sujeta a una sanción tributaria federal del 10 por ciento, excepto en ciertas circunstancias: la muerte o la discapacidad del beneficiario, el otorgamiento de una beca al beneficiario o el ingreso a una academia de las Fuerzas Armadas de los EE. UU.
  • Un titular de la cuenta, que es un contribuyente de Utah, debe pagar el impuesto sobre la renta estatal de Utah sobre la parte de las ganancias de un retiro no calificado, además de pagar el impuesto sobre la renta federal y las sanciones. El titular de la cuenta de Utah también debe reembolsar el monto de retiro no calificado como ingreso en su formulario de impuestos sobre la renta del estado de Utah para el año fiscal en que se realizó el retiro no calificado. (Si las contribuciones se realizaron para el año actual o anterior y el contribuyente no recibió un crédito de my529, no se requiere el reembolso de un retiro no calificado).
  • Consulte a su asesor fiscal sobre lo que significa un retiro calificado.

Si su beneficiario decide no ir a la universidad

Usted puede transferir los fondos de su cuenta a otro beneficiario que sea miembro de la familia del beneficiario anterior.

Lea la Descripción del programa para obtener más información.